楓梵 追問

2020-03-26 16:32

就是不用進行賬務處理是吧，只要進行所得稅處理就好了是吧？

楓梵 追問

2020-03-26 16:34

但是審計說的跨期指的是什么呢？

meizi老師 解答

2020-03-26 16:38

你好 是的   只需要匯算調整處理或者不處理     就是跨年取得發(fā)票

楓梵 追問

2020-03-26 16:40

我們審計跨月也是不行的，就是正常的話我們是應該按發(fā)票入賬，還是按合同入賬呢？因為我們的發(fā)票開具時間和合同確認收入成本時間不一致，這種情況應該怎么處理呢？

meizi老師 解答

2020-03-26 16:45

你好 入賬的話按你實際業(yè)務  一般是發(fā)票入賬稅前扣除的。   你們是什么業(yè)務 發(fā)生的

楓梵 追問

2020-03-26 17:36

我有三個問題1:租賃業(yè)務，我們都是按照合同確認收入，但是發(fā)票后開。2:還有一些發(fā)票，是當月開的發(fā)票，下個月入的賬，這樣是不是跨期呢？3:還有一些成本、費用的發(fā)票也是當月開具，下個月才入賬，這樣也算不算跨期呢？

meizi老師 解答

2020-03-26 17:39

你好 1.  那你就做無票收入  到時開票沖無票收入  在按開票收入做一筆即可。 最終你的稅費是在無票收入那月繳納的 2. 是的  是跨期了 3.是的

楓梵 追問

2020-03-26 17:43

那跨期的話需要怎么調整呢？

楓梵 追問

2020-03-26 17:45

我可以理解成，我們確認收入必須按照合同進行，開票時沖一下，再重新做一下。然后費用就是嚴格按照發(fā)票開票日期是嗎？

meizi老師 解答

2020-03-26 17:49

你好 是的  要符合權責發(fā)生制   最好是當月入當月費用

楓梵 追問

2020-03-26 17:50

那假如，我們購貨合同上的成本是當月的，但是對方在下個月開票應該怎么辦呢？

meizi老師 解答

2020-03-26 17:52

你好  那你成本都發(fā)生了 你們收入也需要做的 就算是下月開票 你本月也得先掛無票收入去

楓梵 追問

2020-03-26 17:54

我說的是1:成本沒有發(fā)票應該怎么做呢？2:然后收到發(fā)票時應該怎么做呢？3:還有就是收入和成本必須同事匹配著做對吧？

meizi老師 解答

2020-03-26 17:57

你好 1. 沒發(fā)票的  暫估成本先入賬   匯算之前取得成本發(fā)票稅前扣除 ；2. 收到發(fā)票紅沖暫估 按實際發(fā)票做 3.  是的  收入成本配比原則