冰榴蓮 追問

2020-03-26 16:59

到時候收不回來了怎么辦？

冰榴蓮 追問

2020-03-26 16:59

就是這筆錢轉到個人賬戶，自己花了

鄒老師 解答

2020-03-26 17:00

你好，到時候收不回來了就需要按壞賬處理

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:00

稅局會不會問為什么給他轉錢？

鄒老師 解答

2020-03-26 17:01

你好，是有可能會被問到的

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:04

老師，這個公司的情況是這樣的，就是朋友在別的公司賺的提成，不想通過這個公司交個人所得稅，就自己以其他人的賬戶開了個公司，每個月把賺的提成給上家公司開成咨詢費用的發(fā)票，然后上家公司把錢轉了公戶上，所以就出現(xiàn)了我問得問題

鄒老師 解答

2020-03-26 17:07

你好，你公司是給個人代收代付款項？

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:09

可以這么理解

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:10

公司業(yè)務不多 每月差不多就這一筆兩筆業(yè)務

鄒老師 解答

2020-03-26 17:10

你好，那就這樣做賬務處理
收到的時候，借；銀行存款，貸；其他應付款
轉給個人，借；其他應付款，貸；銀行存款

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:14

老師，開的發(fā)票就不用做賬了嗎

鄒老師 解答

2020-03-26 17:15

你好，這個是個人開具的發(fā)票，站在公司角度不需要做個人開具發(fā)票的分錄

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:26

老師，個人以公司的抬頭開的發(fā)票，可以理解成個人開的嗎

鄒老師 解答

2020-03-26 17:28

你好，個人以公司的抬頭開的發(fā)票（這個發(fā)票的銷售方是單位名稱？）

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:42

對呀，是公司名稱

鄒老師 解答

2020-03-26 17:43

你好，發(fā)票的銷售方是單位名稱，那就是單位開具發(fā)票，而不是個人開具發(fā)票的

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:49

老師，這個事情是這樣的，個人以公司的形式操作的，就上面我說的這個開票金額15000，是這個人在另一家公司的提成，為了省這個提成的個人所得稅，自己開了一個公司，給這家公司開咨詢服務費，這家公司把這筆錢轉了這個人自己開的公司公戶里，然后取出來，怎么記賬？

鄒老師 解答

2020-03-26 17:50

你好，站在公司角度
借；銀行存款，貸；主營業(yè)務收入，應交稅費——應交增值稅
借；其他應收款，貸；銀行存款

冰榴蓮 追問

2020-03-26 17:52

每月都這么操作的話，會有風險的對吧

鄒老師 解答

2020-03-26 17:53

你好，是的，其他應收款掛賬大是有很大的稅務風險的