???????? 追問

2020-03-27 11:44

因?yàn)樽鲑~的時(shí)候，公司前期股東投資了一部分錢作為公司的開支，那這部分做賬的時(shí)候做成的是實(shí)收資本，那這個(gè)金額是不屬于實(shí)繳出資額吧？

meizi老師 解答

2020-03-27 11:44

你好 看你們當(dāng)時(shí)做賬的情況。 做了實(shí)收資本就是實(shí)繳出資額的

???????? 追問

2020-03-27 12:15

但是工商局說的實(shí)繳額需要在章程里面體現(xiàn)，但是這個(gè)是前期公司沒收入，所以股東以股東的名義支付錢到公賬上面做為開支，所以當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候做了實(shí)收資本，所以這個(gè)實(shí)收資本數(shù)據(jù)不能填為實(shí)繳出資額？沒有在章程上面體現(xiàn)出來的

meizi老師 解答

2020-03-27 12:18

你好 那既然是開支就不要去做實(shí)收資本 你掛其他應(yīng)付款去 。

???????? 追問

2020-03-27 14:11

現(xiàn)在去改19年的賬？怎么改呢？19年是做的，借：銀行存款 貸：實(shí)收資本-股東，那現(xiàn)在是改為：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-法人？那這樣的話，其他應(yīng)付款上面會(huì)永遠(yuǎn)掛著的呀？

meizi老師 解答

2020-03-27 14:12

你好 是的    是的   你要看股東意思 如果還做借款 后期還給股東就沖即可

???????? 追問

2020-03-27 14:19

主要是這些款股東支付到公賬上面來了，是作為支出，而且這些款也不還給股東了，這樣的話，就只有做實(shí)收資本了？如果不做實(shí)收資本的話，就只能掛到其他應(yīng)付款上面去？如果我現(xiàn)在把19年做的實(shí)收資本改為其他應(yīng)付款-股東，那19年的賬不會(huì)改變吧？因?yàn)轳R上要申報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳和19年的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)了。

meizi老師 解答

2020-03-27 14:19

你好  是的 你主要是看股東意思 既然是投資款肯定做實(shí)收資本 不能掛其他應(yīng)付款的。  你改賬了科目  19年的賬務(wù)會(huì)變化的

???????? 追問

2020-03-27 14:28

那就不去改了吧，不然賬會(huì)改變，那19年股東支付到公賬上面的那部分款，全部做了實(shí)收資本，那我現(xiàn)在在申報(bào)19年企業(yè)年報(bào)的時(shí)候，實(shí)繳出資額就是填19年實(shí)收資本的貸方余額，章程不用去改變吧？直接賬上實(shí)收資本做了多少，在填寫企業(yè)年報(bào)的時(shí)候，就填寫多少吧？那今年也做了實(shí)收資本，那明年在申報(bào)今年的年報(bào)的時(shí)候，實(shí)繳出資額也是填今年的實(shí)收資本貸方余額吧？

meizi老師 解答

2020-03-27 14:36

你好 是的 本來你說股東是投資款 就不需要你去改的。    是的 你實(shí)際收到了多少 就是貸方金額來寫