老師 怎么搜學(xué)堂中的提問(wèn)呢 問(wèn)
你好,在這里輸入關(guān)鍵字 答
老師,你好,怎樣的情況下才算是集團(tuán)公司呢? 問(wèn)
母子公司,就是典型的集團(tuán)公司 答
養(yǎng)殖企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的假草、盆子,船、溫度計(jì)這些計(jì)入什 問(wèn)
您好,計(jì)入管理費(fèi)用-其他里面吧 答
我是車(chē)企一般納稅人,將庫(kù)存一臺(tái)車(chē)輛1萬(wàn)元,增值稅0. 問(wèn)
固定資產(chǎn)入賬金額均為1萬(wàn)元(不含已抵扣的增值稅0.13萬(wàn))。 轉(zhuǎn)為自用分錄: 借:固定資產(chǎn) 10,000 貸:庫(kù)存商品 10,000 轉(zhuǎn)為租賃分錄: 借:固定資產(chǎn) 10,000 貸:庫(kù)存商品 10,000 (用途不影響入賬價(jià)值,僅后續(xù)折舊科目不同) 答
老師好 請(qǐng)問(wèn)一下出口退稅的征退稅率差額 (征13%,退 問(wèn)
做了收入就結(jié)轉(zhuǎn)成本 申報(bào)出口退稅之前就做 答

購(gòu)買(mǎi)方認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,后來(lái)發(fā)生退回,又開(kāi)具了紅字發(fā)票。紅字發(fā)票需要認(rèn)證嗎?
答: 您好 紅字發(fā)票不需要認(rèn)證
企業(yè)是制造業(yè),買(mǎi)原材料時(shí)涉及制版費(fèi)。如果采購(gòu)量達(dá)到一定量級(jí),供應(yīng)商會(huì)開(kāi)具紅字發(fā)票退回之前收取我們的制版費(fèi)?,F(xiàn)情況是:12月底供應(yīng)商退了之前好幾個(gè)月的制版費(fèi)13萬(wàn)并開(kāi)了紅字發(fā)票,但是對(duì)應(yīng)的原料已經(jīng)按照入庫(kù)價(jià)格(含制版費(fèi))生產(chǎn)并賣(mài)出了。現(xiàn)在,這筆13萬(wàn)的賬務(wù)處理是什么?發(fā)票認(rèn)證抵扣需要有什么注意點(diǎn)。
答: 1.賬務(wù)處理: 當(dāng)供應(yīng)商退回制版費(fèi)并開(kāi)具紅字發(fā)票時(shí),企業(yè)應(yīng)將制版費(fèi)從采購(gòu)成本中沖減,同時(shí)將紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。具體操作如下: 借:銀行存款 130000 貸:原材料 - 制版費(fèi) 130000 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 130000 × 適用稅率 同時(shí),由于原料已經(jīng)按照入庫(kù)價(jià)格(含制版費(fèi))生產(chǎn)并賣(mài)出,因此還應(yīng)將已轉(zhuǎn)出的制版費(fèi)從銷(xiāo)售成本中沖減。具體操作如下: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 - 制版費(fèi) 130000 貸:原材料 - 制版費(fèi) 130000 1.發(fā)票認(rèn)證抵扣的注意點(diǎn): 當(dāng)收到紅字發(fā)票時(shí),應(yīng)及時(shí)將其與對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票進(jìn)行比對(duì),確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。同時(shí),應(yīng)注意以下幾點(diǎn): a. 紅字發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”和“抵扣聯(lián)”均需加蓋“作廢”章。 b. 紅字發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”需加蓋財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章。 c. 紅字發(fā)票的“抵扣聯(lián)”需加蓋稅務(wù)機(jī)關(guān)專(zhuān)用章。 d. 紅字發(fā)票的“發(fā)票聯(lián)”和“抵扣聯(lián)”均需妥善保管,不得遺失或損壞。 e. 紅字發(fā)票的“抵扣聯(lián)”需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行認(rèn)證抵扣,逾期將無(wú)法抵扣。
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
對(duì)方公司退貨,需要開(kāi)具紅字發(fā)票,對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證,還需要將原發(fā)票退回給我們嗎?另外開(kāi)具紅字發(fā)票我們是否需要給對(duì)方?
答: 1、不需要退回 2、需要給對(duì)方。 如果您對(duì)我的解答滿意,請(qǐng)您及時(shí)給予好評(píng),謝謝??!如果還有疑問(wèn),歡迎您繼續(xù)提問(wèn)。


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2020-03-27 15:20
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meizi老師 解答
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