禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 10:26

那申報(bào)表里面的有金額和稅額，科目只有經(jīng)營(yíng)收入，我應(yīng)該做分錄：借：庫(kù)存現(xiàn)金  貸：經(jīng)營(yíng)收入  （金額是申報(bào)表里面的金額+稅額）

maize老師 解答

2020-03-28 10:29

不是，你這個(gè)申報(bào)表，也沒(méi)有稅額，你申報(bào)的是免稅，欄次，

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 10:50

我們是茂名市電白區(qū)貴壽種養(yǎng)專(zhuān)業(yè)合作社   申報(bào)的報(bào)表是小規(guī)模納稅人適用的報(bào)表，里面填寫(xiě)在10欄：小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額 20000，20欄：小微企業(yè)免稅額 600，這樣子的

maize老師 解答

2020-03-28 10:51

你填寫(xiě)不對(duì)，你這個(gè)應(yīng)該填寫(xiě)12欄，和減免表這個(gè)才對(duì)，

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 10:56

那不是填寫(xiě)錯(cuò)誤了，老師，像這種都是免稅的嗎？那填寫(xiě)12欄的，是含稅金額，還是不含稅金額

maize老師 解答

2020-03-28 11:04

填寫(xiě)錯(cuò)誤了，。你開(kāi)發(fā)票是沒(méi)有稅額的，那直接按收款金額填寫(xiě)就可以

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 11:07

老師，你看我們開(kāi)具的是這樣的發(fā)票，這發(fā)票的金額不就是應(yīng)該含稅嗎？

maize老師 解答

2020-03-28 11:14

含稅，也是不含稅，含稅和不含稅金額是一樣的，你這個(gè) 你開(kāi)的是免稅的，合作社享受免稅，

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 11:22

哦，那申報(bào)里面免稅的金額，就是填寫(xiě)開(kāi)具發(fā)票里面的金額了

maize老師 解答

2020-03-28 11:26

是的，直接看你開(kāi)這個(gè)填寫(xiě)就可以，

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 11:29

但是老師，你看，國(guó)家稅務(wù)局登記的信息是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

maize老師 解答

2020-03-28 11:30

這個(gè)和你選擇準(zhǔn)則沒(méi)有啥關(guān)系， 根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》第十五條規(guī)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者銷(xiāo)售的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅。

禾苗 追問(wèn)

2020-03-28 11:41

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-28 11:44

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了