無聊的跳跳糖 追問

2020-03-28 10:25

你好，老師，還想問下，每月的本年累計(jì)一行需要加上上年結(jié)轉(zhuǎn)到余額嗎？

冉老師 解答

2020-03-28 10:27

你好，不需要每月加上

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-28 10:29

不需要加上，這樣的話本年累計(jì)后面會(huì)和余額數(shù)額不一致吧？

冉老師 解答

2020-03-28 10:32

你好，本年累計(jì)是借貸方的是直接加和的，然后本年累計(jì)的余額其實(shí)就是1月底余額，然后2月1號(hào)的期初，然后接著往下算

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-28 10:36

嗯，明白了，本年累計(jì)就是指本年的借貸數(shù)額的累計(jì)，那年底本年累計(jì)和余額數(shù)不一樣正常吧？

冉老師 解答

2020-03-28 10:44

你好，本年累積，有個(gè)借貸方合計(jì)，然后有個(gè)余額，這兩個(gè)不一致

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-28 14:14

就是借貸方余額里面含上年結(jié)轉(zhuǎn)的余額，本年累計(jì)只計(jì)本年到此的一個(gè)數(shù)額。所以最后數(shù)不一致也不影響賬。
謝謝老師的指點(diǎn)。

無聊的跳跳糖 追問

2020-03-28 14:17

還有個(gè)問題老師，合同印花稅直接繳納，不計(jì)提可以嗎？還是需要補(bǔ)計(jì)提呢？

冉老師 解答

2020-03-28 14:34

你好，是的，實(shí)際繳納時(shí)做賬，不需要計(jì)提
借：稅金及附加
貸：銀行存款