結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額? 增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額, 借:應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 請問如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅為借方余額,怎么做分錄??這種情況進項稅是正常勾選嗎?申報表要怎么填?
小葵花_007
于2020-03-28 12:54 發(fā)布 ??4995次瀏覽
- 送心意
meizi老師
職稱: 中級會計師
2020-03-28 12:56
你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時候抵減即可 2. 進項已經(jīng)大于了銷項稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負率考核的話 適當繳納稅費
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你好,應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是不需要結(jié)平的
2018-02-02 11:53:16

你好,你想問的問題具體是?
不存在結(jié)轉(zhuǎn)進項,銷項的說法的
2016-10-27 09:23:15

你好 ;? 那你可以增加 三級科目的。? 你們系統(tǒng)加不了嗎??
2021-10-29 09:53:30

你好,繳納時才是借 應交增值稅-未交增值稅 貸 銀行存款
2019-02-27 16:15:30

你好,未交增值稅轉(zhuǎn)出是
借:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應交稅費-未交增值稅
如果是多交增值稅
借:應交稅費-未交增值
貸:應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出多繳增值稅
2020-02-18 23:11:26
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