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送心意

鄒老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-03-29 12:04

你好,你這個(gè)是做的稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣增值稅的分錄?

TKGG 追問

2020-03-29 12:07

是呀

鄒老師 解答

2020-03-29 12:08

你好,如果是一般納稅人,減免的時(shí)候分錄是
借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅額),貸;管理費(fèi)用

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你好,你這個(gè)是做的稅控盤服務(wù)費(fèi)全額抵扣增值稅的分錄?
2020-03-29 12:04:03
你好,如果是一般納稅人 按實(shí)際支付或應(yīng)付的金額,借記“管理費(fèi)用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。 按規(guī)定抵減的增值稅應(yīng)納稅額,借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費(fèi)用”等科目。
2020-04-22 15:51:39
服務(wù)費(fèi)的賬務(wù)處理: 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí), 借:管理費(fèi)用 貸:銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 (減免稅款) 借:管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 填寫附表4 減免表和主表減免稅額欄
2019-12-12 10:32:46
你好,這個(gè)一般都是按年來(lái)收取的。
2022-01-04 10:10:03
您好 280的稅控盤服務(wù)費(fèi)3年的能今年一次抵減
2020-07-09 19:08:01
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