上個月收到一筆其他應付款，借：銀行存款 貸：其他應付款。但是其中有一部分屬于另外一個供應商，當時由于回單沒分開，我全部歸到一個供應商里面了，這個月要調整，那調整的分錄怎么做？借：其他應付款 （紅字） 貸：其他應付款 ，這么做對么？

答： 正確分錄如下： 借：其他應付款-記錯的供應商 貸：其他應付款-正確的供應商

老師，因廠房裝修需安裝電纜線，然后我們一個股東打了27.77萬元，而這27.77萬元（也是他個人支付與公司不關系），公司財務先預付了27.77萬元給供電纜線的廠家，分錄怎么做？1、收到股東打過來的錢，分錄是：借銀行存款 貸：其他應付款2、預付供應商的電纜線時，分錄是：借預付付賬款 貸：銀行存款3、怎么把其他應付款結平，因為這也是股東個人承擔的工程款？求解

答： 不是算投資款嗎，那這個做借其他應付款 貸預付賬款，

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

報銷款已經支付，但對方沒有提供發(fā)票。借：其他應付款 貸：銀行存款。放在應付科目如何理解應付已付？放在其他應收好理解，應付就沒那么好理解

答： 同學你好，發(fā)票進行報銷后就沖減了之前的其他應付款，所以計借方。