Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 17:09

小規(guī)模增值稅納稅申報(bào)表上沒(méi)有嘛

maize老師 解答

2020-03-30 17:15

這個(gè)需要交稅就填寫(xiě)1行，不需要填寫(xiě)10行

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 17:19

我們的申報(bào)表是這樣的，該怎么填

maize老師 解答

2020-03-30 17:20

這個(gè)需要交稅就填寫(xiě)1行，不需要填寫(xiě)10行

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 17:23

意思是把未開(kāi)票收入總額直接計(jì)入第1行，若沒(méi)有達(dá)到起征點(diǎn)就直接填寫(xiě)在第10行？

maize老師 解答

2020-03-30 17:29

是的，你說(shuō)的是對(duì)的，這個(gè)1行包括無(wú)票和開(kāi)發(fā)票之和，10行這個(gè)也包括無(wú)票和開(kāi)普通發(fā)票之和

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 18:57

那在請(qǐng)問(wèn)一下，公司是季報(bào)，若是未達(dá)到起征點(diǎn)的收入，是當(dāng)月賬務(wù)處理時(shí)直接轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入還是在次月在賬務(wù)處理，有必要每個(gè)月都要計(jì)提所得稅嗎？

maize老師 解答

2020-03-30 18:59

這個(gè)是季度末的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)，按季度結(jié)轉(zhuǎn)

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 19:03

但季度結(jié)轉(zhuǎn)的話，我們每月需要結(jié)轉(zhuǎn)損益啊

maize老師 解答

2020-03-30 19:08

這個(gè)你這個(gè)季度不超過(guò)就結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入或所得稅費(fèi)用是3月賬上結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)下面，1,2月不需要做，

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 19:16

公司收入有減免政策，減免增值稅，那需要繳納所得稅嗎？

maize老師 解答

2020-03-30 19:21

這個(gè)季度不超過(guò)30萬(wàn)這個(gè)減免這個(gè)是需要交企業(yè)所得稅

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 19:31

我們有時(shí)會(huì)超過(guò)30萬(wàn)元，但是我們的收入符合減免減稅降稅的政策，這種怎么處理？

maize老師 解答

2020-03-30 19:31

超過(guò)30萬(wàn)，這個(gè)做借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行就可以了

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 20:10

季度未超過(guò)30萬(wàn)借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入
超過(guò)30萬(wàn)時(shí)但符合減稅降稅政策，借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款 借：應(yīng)交稅款-減免稅款 貸：營(yíng)業(yè)外收入， 
這樣處理對(duì)嗎？

maize老師 解答

2020-03-30 20:50

不是超過(guò)需要交稅做借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行，哪里超過(guò)30萬(wàn)還符合，你們做啥？生活服務(wù)，享受免增值稅？開(kāi)發(fā)票開(kāi)免稅？？做賬做借應(yīng)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi)

Sun?? 追問(wèn)

2020-03-30 20:55

我們公司征收農(nóng)村飲水水費(fèi)，減免增值稅，確認(rèn)收入時(shí)，難道不是借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅，把減免的稅款轉(zhuǎn)入借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 貸：營(yíng)業(yè)外收入嗎？

maize老師 解答

2020-03-30 23:00

你說(shuō)你開(kāi)發(fā)票有沒(méi)有稅率出來(lái)，你發(fā)票是開(kāi)免稅還是3%