K薇者 追問

2020-04-01 10:25

是的，公司借個(gè)人的，利息要比銀行的高一點(diǎn)

K薇者 追問

2020-04-01 10:28

但是借的時(shí)候，對(duì)方是現(xiàn)金過來的！上個(gè)月還本金，從公賬已還至對(duì)方個(gè)人賬號(hào)！今天還利息，這個(gè)怎么走賬？如何備注？如果備注利息做賬時(shí)是否可走費(fèi)用？

立紅老師 解答

2020-04-01 10:31

你好
還本金
借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款
還利息
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
貸：銀行存款

K薇者 追問

2020-04-01 10:40

這個(gè)沒有像銀行的正規(guī)單據(jù)，財(cái)務(wù)費(fèi)用可以稅前扣除嗎

K薇者 追問

2020-04-01 10:40

而且利息比銀行高

立紅老師 解答

2020-04-01 10:41

你好，如果沒有正規(guī)單據(jù)，先計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，然后在明年匯算時(shí)調(diào)增就可以

K薇者 追問

2020-04-01 10:45

上次聽課時(shí)聽老師講到，說沒有發(fā)票的從公賬走的賬務(wù)，可以先入賬，匯算清繳時(shí)再調(diào)增！但我想如果那次費(fèi)用一直沒有補(bǔ)發(fā)票過來，上賬后再調(diào)增，那和不上賬有什么區(qū)別！

K薇者 追問

2020-04-01 10:47

我這里的會(huì)計(jì)是這樣做的，一筆費(fèi)用從銀行賬走的，沒有發(fā)票！他是直接借現(xiàn)金，貸銀行存款！我們沒有現(xiàn)金會(huì)計(jì)，現(xiàn)金賬是不實(shí)的那種！這樣合理嗎？

立紅老師 解答

2020-04-01 10:49

你好，您這個(gè)是外賬么？

K薇者 追問

2020-04-01 11:00

外賬

立紅老師 解答

2020-04-01 11:02

你好，如果是外賬，不建議記入庫存現(xiàn)金，如果稅務(wù)查賬，是會(huì)查的，所以還是按正規(guī)的方法，先計(jì)入費(fèi)用，然后在稅前調(diào)增。

K薇者 追問

2020-04-01 11:07

好的，謝謝老師！如果這個(gè)利息私賬對(duì)私賬那會(huì)計(jì)這里就先不過問了？對(duì)吧？如果公賬匯就按老師的方法？

立紅老師 解答

2020-04-01 11:08

你好，是的，是這樣的。

K薇者 追問

2020-04-01 11:09

好，謝謝老師！懂啦

立紅老師 解答

2020-04-01 11:10

好的，不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快！