 樣年華 追問

2020-04-01 13:40

有兩筆，一筆是前期工程，一筆是另外工程

QQ老師 解答

2020-04-01 13:47

你好！需要申報(bào)的，前期的工程還沒有完事兒?jiǎn)幔?/p>

 樣年華 追問

2020-04-01 13:49

是的，兩筆都要預(yù)交嗎？收到預(yù)售款是時(shí)的分錄怎么做啊，建筑新手小白

QQ老師 解答

2020-04-01 13:50

搞工程未完工的話，記錄預(yù)收賬款可以預(yù)收款要預(yù)交企業(yè)所得稅。完工的時(shí)候可以抵扣。

 樣年華 追問

2020-04-01 13:53

收到預(yù)收賬款的分錄：
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅
是這樣嗎老師

QQ老師 解答

2020-04-01 13:55

你好！不用計(jì)提繳納時(shí)直接借應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金  貸 銀行存款

 樣年華 追問

2020-04-01 13:57

哦哦哦，兩個(gè)新工程和在建工程收到預(yù)售款時(shí)預(yù)交嗎

 樣年華 追問

2020-04-01 13:58

另外，我們有分包勞務(wù)出去，要抵扣增值稅的話，需要哪些資料

QQ老師 解答

2020-04-01 14:00

你好！一般是原材料的進(jìn)項(xiàng)和設(shè)備租金的進(jìn)項(xiàng)稅

 樣年華 追問

2020-04-01 14:01

哦哦哦，好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2020-04-01 14:05

不客氣歡迎下次提問滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝