糊涂 追問

2020-04-02 08:58

這個月季度報，我是用利潤總額計提所得稅，利潤總額在100萬以內(nèi)，是不是可以按照5%計提，資產(chǎn)總額不超5千萬，人數(shù)不超300人，分錄是：借所得稅費(fèi)，貸應(yīng)交企業(yè)所得稅，對嗎？然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益，是不是這樣

徐阿富老師 解答

2020-04-02 09:07

對的，這樣沒錯的，是的

糊涂 追問

2020-04-02 09:10

我是先結(jié)轉(zhuǎn)損益，才看到利潤表，然后我再根據(jù)利潤總額計提，計提之后，再次結(jié)轉(zhuǎn)下所得稅費(fèi)，應(yīng)該沒錯吧

徐阿富老師 解答

2020-04-02 09:18

可以先結(jié)轉(zhuǎn)所得稅再結(jié)轉(zhuǎn)損益。

糊涂 追問

2020-04-02 09:44

老師，要把去年的賬套打出來，是不是直接打12月份的明細(xì)賬和總賬就可以了、
我都忘記了之前是怎么做的

徐阿富老師 解答

2020-04-02 09:47

不是，要選1-12月，全年的

徐阿富老師 解答

2020-04-02 09:48

點(diǎn)擊明細(xì)賬查詢，時間選1-12月

糊涂 追問

2020-04-02 11:09

老師，裝訂憑證，要不要科目余額表一起？我以前的時候是沒有裝訂一起的，當(dāng)時學(xué)實(shí)操的時候，老師說可以單獨(dú)裝訂

徐阿富老師 解答

2020-04-02 11:14

最好是裝訂憑證里去