暖 追問(wèn)

2020-04-02 10:34

沒有實(shí)際業(yè)務(wù)，就是兩個(gè)公司的借款和還款

鄒老師 解答

2020-04-02 10:35

你好，那就不應(yīng)當(dāng)通過(guò)應(yīng)收賬款核算，而是通過(guò)其他應(yīng)收款核算才是的
借出的時(shí)候，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
還回來(lái)的時(shí)候，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款

暖 追問(wèn)

2020-04-02 10:37

是因?yàn)橹皶?huì)計(jì)就在應(yīng)收賬款科目有很大余額，所以才放在里面沖抵

鄒老師 解答

2020-04-02 10:39

你好，沒有實(shí)際業(yè)務(wù)的往來(lái)款，不應(yīng)當(dāng)通過(guò)應(yīng)收賬款核算，而是應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他應(yīng)收款核算才是的

暖 追問(wèn)

2020-04-02 10:42

那我現(xiàn)在怎么調(diào)
有A借給B，B歸還A的，也有B借給A，A還給B，這種循環(huán)

鄒老師 解答

2020-04-02 10:44

你好，這種不是調(diào)整的問(wèn)題，而是根據(jù)發(fā)生情況做相應(yīng)分錄就是了
有A借給B，B歸還A的，也有B借給A，A還給B，這個(gè)是站在哪個(gè)公司做分錄呢？

暖 追問(wèn)

2020-04-02 10:44

A

鄒老師 解答

2020-04-02 10:51

你好
A借給B，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
B歸還A的，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款
也有B借給A，借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款
A還給B，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款