微首 追問

2020-04-02 16:48

對的，因為第一季度開票就開了25000都不到，可是有未開票收入。利潤總額將近3萬了，這要交稅嗎

鄒老師 解答

2020-04-02 16:56

你好，有利潤就需要繳納企業(yè)所得稅 的

微首 追問

2020-04-02 16:59

我是新手，不太懂，去年年底未分配利潤是-472500，這個月我看利潤總額達3萬了，是不是要再做個什么會計分錄啊

鄒老師 解答

2020-04-02 17:08

你好，只需要做本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——利潤分配的分錄就是了

微首 追問

2020-04-02 18:57

我說要交的稅怎么做賬？本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)不是年末才做嘛

鄒老師 解答

2020-04-02 19:07

你好，需要繳納的所得稅
借；所得稅費用，貸；應交稅費——企業(yè)所得稅
借；應交稅費——企業(yè)所得稅，貸；銀行存款
本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配——利潤分配，可以每個月結(jié)轉(zhuǎn)，也可以年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)