成就的短靴 追問

2020-04-03 09:58

那1月2月是小規(guī)模納稅人，3月是一般納稅人，是否可以勾選所屬期為1月2月的進(jìn)項(xiàng)呢？然后我們剛變成一般納稅人，當(dāng)月認(rèn)證次月抵扣

江老師 解答

2020-04-03 10:12

你們3月份是一般納稅人，有沒有銷項(xiàng)稅

成就的短靴 追問

2020-04-03 10:15

3月有銷項(xiàng)

江老師 解答

2020-04-03 10:21

直接勾選發(fā)票認(rèn)證抵扣處理。如果是銷項(xiàng)小，本月不認(rèn)證也行。

成就的短靴 追問

2020-04-03 10:24

銷項(xiàng)比較大的，老師，我主要想知道我現(xiàn)在應(yīng)該勾選什么所屬期的？是只勾選所屬期為3月的？還是所屬期1月2月3月三個(gè)月份都勾選？

江老師 解答

2020-04-03 10:25

這個(gè)是選擇3月所屬期間，進(jìn)行抵扣項(xiàng)稅，對(duì)于1、2月份的專用發(fā)票不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。因?yàn)槟銈兪?月成一般納稅人

成就的短靴 追問

2020-04-03 10:28

好的，就是說我只是做所屬期為3月份的勾選操作，勾選的發(fā)票也需要開票日期是在3月1日到3月31日這個(gè)時(shí)間段內(nèi)的發(fā)票才可以，老師，請(qǐng)問這樣理解對(duì)嗎？

江老師 解答

2020-04-03 10:34

是的，只能勾選3月1日至3月31日期間的發(fā)票，這個(gè)期間屬于一般納稅人才能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，對(duì)于前期的專用發(fā)票，需要勾選“不抵扣”

成就的短靴 追問

2020-04-03 10:34

好的，謝謝老師

江老師 解答

2020-04-03 11:17

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