修身養(yǎng)性 追問

2020-04-03 22:41

那收到發(fā)票了，又該怎么做會計分錄呢

英老師 解答

2020-04-03 22:43

暫估時： 借:原材料、庫存商品、成本費用，貸：應(yīng)付帳款-暫估
收到發(fā)票時 ：借:原材料、庫存商品、成本費用，貸：應(yīng)付帳款-暫估（紅字）
 借:原材料、庫存商品、成本費用，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）貸：應(yīng)付帳款-XX

修身養(yǎng)性 追問

2020-04-03 23:08

像我家這個情況，1月份沒有支付，貨物收到，                  借;庫存商品    貸：應(yīng)付賬款--暫估
                            2月份支付部分貨款但沒有收到發(fā)票，    借；應(yīng)付賬款-暫估      貸：銀行存款
                            3月份收到部分金額的發(fā)票，
                                                                                     借;庫存商品    貸：應(yīng)付賬款--暫估 （紅字）
                                                                                     借：庫存商品     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅）
                                                                                          貸：應(yīng)付賬款

英老師 解答

2020-04-04 09:45

2月份支付部分貨款但沒有收到發(fā)票， 借；應(yīng)付賬款-暫估 貸：銀行存款，依法更正為借；應(yīng)付賬款-XX公司 貸：銀行存款