曾銘 追問

2020-04-04 17:50

沖減當(dāng)年的嗎？

江老師 解答

2020-04-04 18:26

沖減當(dāng)年的社保費(fèi)用
分錄是：
借：銀行存款
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)
同時(shí)
借：管理費(fèi)用——社保費(fèi)   負(fù)數(shù)
借：應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)   正數(shù)

曾銘 追問

2020-04-04 19:34

我們沒有通過應(yīng)付職工薪酬科目直接進(jìn)到管理費(fèi)里面，就直接沖減羅

江老師 解答

2020-04-04 19:57

這個(gè)修改一下憑證，因?yàn)閼?yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)，就是一個(gè)過渡科目，主要是年末匯算清繳時(shí)便于統(tǒng)計(jì)相關(guān)的數(shù)據(jù)