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送心意

陳詩晗老師

職稱注冊會計師,高級會計師

2020-04-05 19:51

你好,同學(xué)。
小企業(yè)是直接計入利潤分配-未分配利潤

負責(zé)的冬日 追問

2020-04-05 20:08

還有就是問一下工商公示中社保填寫的問題:社保的單位繳費基數(shù) 是不是等于 每個員工的月繳費基數(shù) 乘以 員工人數(shù) 再乘以 12個月

陳詩晗老師 解答

2020-04-05 20:31

是的,公示 這里是這樣計算的

負責(zé)的冬日 追問

2020-04-05 21:25

工商公示需要填一年下來交了多少社保,不存在欠費的情況下,是不是可以根據(jù)計提社保的管理費用-社保的金額填寫,然后根據(jù)該金額按比例分配到五險上,對嗎?

陳詩晗老師 解答

2020-04-05 22:33

工商這邊實際交的社保,就是根據(jù)你企業(yè)這一年之中總的繳納的社保來填寫就可以了。

負責(zé)的冬日 追問

2020-04-05 23:55

需要根據(jù)明細賬將繳納的社保一筆一筆加起來算嗎,有沒有體現(xiàn)這筆累計繳納社保金額的科目?

陳詩晗老師 解答

2020-04-06 08:15

需要的,如果說你沒有單獨體現(xiàn),就需要加起來。

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你好,小企業(yè)會計準則的企業(yè)補交去年的所得稅,分錄是 借:利潤分配—未分配利潤 ??,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2021-04-13 13:51:49
你好,不用的,可以年末做。
2021-07-01 16:13:31
你好,同學(xué)。 小企業(yè)是直接計入利潤分配-未分配利潤
2020-04-05 19:51:51
1.是的,做未分配利潤下面,建議不按準則,準則是直接做費用下面, 但是這個和本年費用混一起匯算清繳不好調(diào)整,2 做未分配利潤下,
2020-03-05 18:22:04
同學(xué)您好,您交了生產(chǎn)經(jīng)營所得個人所得稅的即可以了
2021-07-21 14:34:08
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