不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-05 21:47

確認(rèn)收入，也就是要開(kāi)出發(fā)票，那就沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)？

鐘存老師 解答

2020-04-05 21:50

沒(méi)有決算之前，都是預(yù)繳增值稅的，沒(méi)進(jìn)項(xiàng)沒(méi)關(guān)系

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-05 21:51

是要去稅局辦理預(yù)繳嗎還是網(wǎng)上就可以？預(yù)繳多少呢？

鐘存老師 解答

2020-04-05 21:54

在電子稅務(wù)局就行  一般計(jì)稅3%，簡(jiǎn)易計(jì)稅2%

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-05 22:29

一定要按這個(gè)稅率嗎，我可以預(yù)繳多一點(diǎn)嗎？比如4%

鐘存老師 解答

2020-04-05 22:33

額，目前沒(méi)有這個(gè)征收率了

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-05 22:54

預(yù)繳后分錄怎么做呢？還有確認(rèn)收入時(shí)的分錄

鐘存老師 解答

2020-04-05 22:59

預(yù)繳
借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
貸：銀行存款

確認(rèn)收入（進(jìn)度款）
借：合同結(jié)算
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-05 23:42

確認(rèn)收入（進(jìn)度款）
借：合同結(jié)算
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
       應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅
老師，這個(gè)預(yù)交增值稅不用寫(xiě)在確認(rèn)收入這個(gè)分錄里嗎

鐘存老師 解答

2020-04-06 08:12

不需要，預(yù)繳增值稅在  結(jié)算增值稅的時(shí)候沖銷(xiāo)應(yīng)交增值稅就行

不提升不罷休 追問(wèn)

2020-04-06 15:28

如果不需要，那主營(yíng)業(yè)務(wù)就是含稅收入了，這樣豈不是算多了收入嗎

鐘存老師 解答

2020-04-06 15:32

確認(rèn)收貨或者合同結(jié)算的時(shí)候，計(jì)提的是銷(xiāo)項(xiàng)稅，不是貸方做預(yù)繳增值稅