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送心意

答疑蘇老師

職稱注冊會計師

2020-04-07 16:45

你好 免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》及《增值稅減免稅申報明細表》免稅項目相應欄次;減按1%征收率征收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“應征增值稅不含稅銷售額(3%征收率)”相應欄次,對應減征的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)》“本期應納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。

《增值稅納稅申報表(小規(guī)模納稅人適用)附列資料》第8欄“不含稅銷售額”計算公式調整為:第8欄=第7欄÷(1+征收率)。

會計學堂學員 追問

2020-04-07 16:55

減免稅申報明細表減稅項目和免稅項目代碼及名稱選什么?

答疑蘇老師 解答

2020-04-07 17:05

你好 在下拉菜單中選擇對應的減免性質就可以了。

會計學堂學員 追問

2020-04-07 17:27

30萬以下小規(guī)模免征增值稅項目是不是也要在減免稅明細表中填?填了主表為什么不能自動減免呢?

答疑蘇老師 解答

2020-04-07 17:30

你好  是的 需要填減免明細表的。

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相關問題討論
您好,可以的,在發(fā)放月份做累計工資申報。
2020-01-13 20:43:53
你說的是個人所得稅的嗎
2020-05-14 13:47:51
你好! 水利基金 根據(jù)營業(yè)收入計算的
2020-04-23 14:49:26
同學,指的增值稅申報表嗎,你發(fā)的截圖是不出現(xiàn)再申報表上的
2020-04-10 14:53:46
你說的是第一季度的嗎
2020-04-09 13:54:18
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