藍(lán)心 追問(wèn)

2020-04-07 19:06

代扣代繳是951.84，從員工工資里卻扣了954，多扣了2.16元，這2.16我怎么沖平呢，

鄒老師 解答

2020-04-07 19:09

你好，多扣的2.16會(huì)返還給員工嗎？

藍(lán)心 追問(wèn)

2020-04-07 19:17

老師，返還員工和不返還員工都分別怎么做賬呢，麻煩都和我說(shuō)說(shuō)吧

鄒老師 解答

2020-04-07 19:25

你好
如果你不返還給員工，借；應(yīng)交稅費(fèi)，貸；營(yíng)業(yè)外收入
如果返還，借；應(yīng)交稅費(fèi)，貸；其他應(yīng)付款
借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款等科目

藍(lán)心 追問(wèn)

2020-04-07 19:29

老師，借方為什么是應(yīng)交稅費(fèi)呢，明細(xì)寫什么呢，

鄒老師 解答

2020-04-07 19:35

抱歉，你之前說(shuō)代扣代繳，我以為是代扣的個(gè)人所得稅，所以通過(guò)了應(yīng)交稅費(fèi)科目核算
代扣的社保通過(guò)其他應(yīng)付款科目核算才是的
如果你不返還給員工，借；其他應(yīng)付款，貸；營(yíng)業(yè)外收入
如果返還，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款等科目

藍(lán)心 追問(wèn)

2020-04-07 21:55

謝謝老師

鄒老師 解答

2020-04-07 22:07

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝