o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:28

就是我之前問過一個關于票據貼現的問題

您當時是這么說的你好，
別人背書轉讓給我們
借：應收票據 489852.47
貸：應收賬款 489852.47

貼現
借：銀行存款 實收款 479136.47
借：財務費用 貼現息10716
貸：應收票據 489852.47 

付貨款
借：應付賬款 479136.47
貸：銀行存款 479136.47


現在我收到我們供應商開過來的票據貼現的專用發(fā)票要怎么辦呀

立紅老師 解答

2020-04-07 19:30

你好，
付貨款
借：應付賬款 479136.47
貸：銀行存款 479136.47
是這筆分錄的發(fā)票么

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:31

這是供應商開給我們的發(fā)票，我們是購買方

立紅老師 解答

2020-04-07 19:37

你好，這個是上次計入財務費用的部分，現在取得專票，專票的稅額可以抵扣，沖減之前的財務費用
按發(fā)票的稅額
借：應交稅費——應增（進）正數
借：財務費用    負數

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:40

不用改之前的分錄是嗎

立紅老師 解答

2020-04-07 19:43

你好，不需要改之前的分錄的、

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:49

不需要貸應付賬款-對方公司嗎

立紅老師 解答

2020-04-07 19:50

你好，這張發(fā)票上不是計入財務費用的金額么，之前的應付賬款應是平賬的？

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:53

這里我真的是有點搞不懂，我覺得要重新再發(fā)一下給你看看

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-07 19:54

我明天重新發(fā)一邊給你看下

立紅老師 解答

2020-04-07 19:55

你好，好的，您看下應付賬款應是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-08 09:04

老師，你再幫我看下，這個是1月份的單據

立紅老師 解答

2020-04-08 09:06

你好，您需要看下與這個單位的應付賬款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-08 09:06

然后這個發(fā)票是票據貼現的發(fā)票

立紅老師 解答

2020-04-08 09:11

你好，您需要看下與這個單位的應付賬款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-08 09:13

應付賬款不會是平的，因為不是付一筆款對應一筆發(fā)票

立紅老師 解答

2020-04-08 09:18

你好，您原來與這個企業(yè)沒有往來么，如果沒有往來，為什么會有上面償還對方欠款的審批單？

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-08 09:18

有往來，可能都是欠款發(fā)貨的，

立紅老師 解答

2020-04-08 09:21

你好，您上面的支票審批單是顯示償還貨款，應該就是我們欠對方的貨款，現在用商業(yè)匯票支付

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-04-08 09:22

是的，那兩筆分別怎么寫分錄呀，

立紅老師 解答

2020-04-08 09:24

你好，您的貼現不是貼現給銀行，是貼現給這個企業(yè)么？