o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:28

就是我之前問(wèn)過(guò)一個(gè)關(guān)于票據(jù)貼現(xiàn)的問(wèn)題

您當(dāng)時(shí)是這么說(shuō)的你好，
別人背書轉(zhuǎn)讓給我們
借：應(yīng)收票據(jù) 489852.47
貸：應(yīng)收賬款 489852.47

貼現(xiàn)
借：銀行存款 實(shí)收款 479136.47
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貼現(xiàn)息10716
貸：應(yīng)收票據(jù) 489852.47 

付貨款
借：應(yīng)付賬款 479136.47
貸：銀行存款 479136.47


現(xiàn)在我收到我們供應(yīng)商開過(guò)來(lái)的票據(jù)貼現(xiàn)的專用發(fā)票要怎么辦呀

立紅老師 解答

2020-04-07 19:30

你好，
付貨款
借：應(yīng)付賬款 479136.47
貸：銀行存款 479136.47
是這筆分錄的發(fā)票么

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:31

這是供應(yīng)商開給我們的發(fā)票，我們是購(gòu)買方

立紅老師 解答

2020-04-07 19:37

你好，這個(gè)是上次計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的部分，現(xiàn)在取得專票，專票的稅額可以抵扣，沖減之前的財(cái)務(wù)費(fèi)用
按發(fā)票的稅額
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（進(jìn)）正數(shù)
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用    負(fù)數(shù)

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:40

不用改之前的分錄是嗎

立紅老師 解答

2020-04-07 19:43

你好，不需要改之前的分錄的、

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:49

不需要貸應(yīng)付賬款-對(duì)方公司嗎

立紅老師 解答

2020-04-07 19:50

你好，這張發(fā)票上不是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額么，之前的應(yīng)付賬款應(yīng)是平賬的？

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:53

這里我真的是有點(diǎn)搞不懂，我覺(jué)得要重新再發(fā)一下給你看看

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-07 19:54

我明天重新發(fā)一邊給你看下

立紅老師 解答

2020-04-07 19:55

你好，好的，您看下應(yīng)付賬款應(yīng)是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-08 09:04

老師，你再幫我看下，這個(gè)是1月份的單據(jù)

立紅老師 解答

2020-04-08 09:06

你好，您需要看下與這個(gè)單位的應(yīng)付賬款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-08 09:06

然后這個(gè)發(fā)票是票據(jù)貼現(xiàn)的發(fā)票

立紅老師 解答

2020-04-08 09:11

你好，您需要看下與這個(gè)單位的應(yīng)付賬款是不是平的。

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-08 09:13

應(yīng)付賬款不會(huì)是平的，因?yàn)椴皇歉兑还P款對(duì)應(yīng)一筆發(fā)票

立紅老師 解答

2020-04-08 09:18

你好，您原來(lái)與這個(gè)企業(yè)沒(méi)有往來(lái)么，如果沒(méi)有往來(lái)，為什么會(huì)有上面償還對(duì)方欠款的審批單？

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-08 09:18

有往來(lái)，可能都是欠款發(fā)貨的，

立紅老師 解答

2020-04-08 09:21

你好，您上面的支票審批單是顯示償還貨款，應(yīng)該就是我們欠對(duì)方的貨款，現(xiàn)在用商業(yè)匯票支付

o(*￣▽￣*)o 追問(wèn)

2020-04-08 09:22

是的，那兩筆分別怎么寫分錄呀，

立紅老師 解答

2020-04-08 09:24

你好，您的貼現(xiàn)不是貼現(xiàn)給銀行，是貼現(xiàn)給這個(gè)企業(yè)么？