妮子 追問

2020-04-08 10:05

對的

宸宸老師 解答

2020-04-08 10:07

您好，那您需要紅沖您的計提分錄
可以直接根據(jù)差額調(diào)整
貸方負數(shù)：應付職工薪酬——工資 200
貸方：應付職工薪酬——社保【個人代扣部分】200

也可以把前面計提的分錄全部紅沖，再重新計提工資
借：管理費用等 3500
貸：應付職工薪酬——工資 3300
       應付職工薪酬——社?！緜€人代扣部分】200

妮子 追問

2020-04-08 10:13

之前是這樣做分錄的：付2月社保  借：銷售費用-社保（公司） 500
                                                          其他應收款-個人承擔社保   200
                                                          貸：銀行存款                               700

                                 計提2月份工資  借：銷售費用-銷售工員工資   3500
                                                                貸：應付職工薪酬-職工工資   3500
                                 發(fā)放2月份工資   借：應付職工薪酬-職工工資   3500
                                                                貸：其他應收款-個人承擔社保   200
                                                                       銀行存款                            3300
之前這樣做可以嗎？

妮子 追問

2020-04-08 10:16

或者老師你幫忙我做一個分錄，我把前面的沖了再重新做

宸宸老師 解答

2020-04-08 10:17

您好，您這樣做本來就是對的，可以用其他應付款——個人社保  也可以用 應付職工薪酬——個人社保，主要看你們公司科目的設置的

妮子 追問

2020-04-08 10:24

感覺公司的那部分社保沒有計提

宸宸老師 解答

2020-04-08 10:28

您好，公司部分的要單獨計提，您確實沒有計提
可以
借：管理費用  500
貸：其他應收款-社保（公司） 500
付2月社保 借：其他應收款-社保（公司） 500
其他應收款-個人承擔社保 200
貸：銀行存款 700

您是少了一個過渡的科目，也不能算錯的

妮子 追問

2020-04-08 11:01

好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2020-04-08 11:04

不客氣的，祝您工作順利