瞇瞇眼的大山 追問

2020-04-08 11:17

出售時(shí)怎么

江老師 解答

2020-04-08 11:20

出售時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

瞇瞇眼的大山 追問

2020-04-08 11:25

現(xiàn)金怎么

江老師 解答

2020-04-08 11:26

銷售時(shí)收到的是現(xiàn)金，就做現(xiàn)金收入

瞇瞇眼的大山 追問

2020-04-08 11:33

對(duì)方科目是什么

江老師 解答

2020-04-08 11:40

借：庫存現(xiàn)金
貸：主要營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品

瞇瞇眼的大山 追問

2020-04-08 11:43

老師，那這個(gè)收入是不是記重了呀

江老師 解答

2020-04-08 11:45

這個(gè)是你們前期多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，少記了無票的收入。就是補(bǔ)記以前的收入。你可以咨詢前期的會(huì)計(jì)人員，就是這樣的情況