???? 追問

2020-04-08 15:32

那還有項(xiàng)業(yè)務(wù)，咱們有景區(qū)管理公司，有景區(qū)授權(quán)賣票，去年賣了100萬的票，應(yīng)付景區(qū)80萬。做賬上是100萬為收入，80萬為成本的。景區(qū)于去年開具了80萬的發(fā)票給我們，我們付款50萬出去，今年達(dá)成協(xié)議由于我們有負(fù)責(zé)宣傳方面，所以剩下30萬不用再支付。那我們要怎么來操作？可以是對(duì)方開紅字或者我們開宣傳發(fā)票給對(duì)方，但是這樣最終結(jié)果這30萬的稅金額都是一樣我們要承擔(dān)的是嗎？

王晶老師 解答

2020-04-08 15:36

相當(dāng)于對(duì)你們有了優(yōu)惠了，你們?nèi)〉檬杖腴_具發(fā)票，或者對(duì)方紅沖多開的發(fā)票，如果你們開具收入你們是要交稅的，對(duì)方開具負(fù)數(shù)發(fā)票，你們之前認(rèn)證的也要轉(zhuǎn)出30萬，這部分也是要交稅的

???? 追問

2020-04-08 15:41

那最終其實(shí)繳稅的基數(shù)都是這30萬，但是由于之前我們是小規(guī)模納稅人而且旅游行業(yè)差額征稅，所以我們還是對(duì)方開紅字發(fā)票的話，會(huì)按3的稅率來交嗎？如果現(xiàn)在由我們開具收入發(fā)票就得按6的稅率繳稅是嗎？

王晶老師 解答

2020-04-08 15:42

是的呢，如果現(xiàn)在你們是一般納稅人是百分之6 的

???? 追問

2020-04-08 18:40

那向西這種情況有沒有什么辦法是可以直接銷賬，不用開發(fā)票繳稅的呢

王晶老師 解答

2020-04-08 19:02

沒有，要不就紅沖發(fā)票，要不就開具收入發(fā)票