喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 15:47

老師，具體分錄怎么做？

辜老師 解答

2020-04-08 15:47

借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  貸：銀行存款

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 15:48

那摘要寫手續(xù)費(fèi)可以嗎？

辜老師 解答

2020-04-08 15:49

是的，就是寫手續(xù)費(fèi)的

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 15:51

那比如我4月份去開了一張發(fā)票，是1-4月份的手續(xù)費(fèi)的累計(jì)金額那具體怎么做賬？

辜老師 解答

2020-04-08 15:54

收到的發(fā)票，只要按4月的支付的手續(xù)費(fèi)入賬的，

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 15:55

老師，是增值稅專用發(fā)票

辜老師 解答

2020-04-08 15:55

專票的話，你認(rèn)證之后，在借：應(yīng)繳稅費(fèi)—應(yīng)繳增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅   貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 16:00

老師，你的意思是專用發(fā)票的總金額不做賬了直接就把進(jìn)項(xiàng)稅額做進(jìn)去，然后把之前做的財(cái)務(wù)費(fèi)用沖進(jìn)項(xiàng)，這樣可以嗎？我4月份開了票的話就這樣做賬就好了嗎？

辜老師 解答

2020-04-08 16:02

是的，是這樣賬務(wù)處理的

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 16:06

那這筆賬我附的原始憑證就是一張4月份的手續(xù)費(fèi)銀行回單和一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票而且金額是（1-4月的總金額），還需要什么嗎？因?yàn)檫@兩張金額對(duì)不上的

辜老師 解答

2020-04-08 16:08

銀行回單計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，專票認(rèn)證之后，進(jìn)項(xiàng)稅沖減之前確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用
你這是兩筆分錄的，用這個(gè)兩個(gè)附件就可以的

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 16:15

哦，意思就是4月份的回單我做一筆分錄  摘要：手續(xù)費(fèi)      借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)
貸：銀行存款   后面附一張4月份的回單
那張開來(lái)的發(fā)票認(rèn)證之后做一筆分錄     
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）    貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)   后面附那張發(fā)票    是這樣意思吧 ？
那老師第二筆分錄的摘要怎么寫好？

辜老師 解答

2020-04-08 16:16

是的，是這樣賬務(wù)處理的
手續(xù)費(fèi)的專票

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 16:24

老師，做第二筆分錄就是發(fā)票開來(lái)進(jìn)項(xiàng)沖財(cái)務(wù)費(fèi)用那筆的摘要怎么寫的？

辜老師 解答

2020-04-08 16:25

就是收到手續(xù)費(fèi)專票，確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅

喜從天降 追問(wèn)

2020-04-08 16:27

那4月份開來(lái)的假如是普通發(fā)票呢？怎么做賬？

辜老師 解答

2020-04-08 16:27

那就不用賬務(wù)處理的