金剛 追問

2020-04-08 18:11

企業(yè)名稱注冊的

金剛 追問

2020-04-08 18:14

自然人客戶端中生產經營申報的個稅

金剛 追問

2020-04-08 18:14

有申報繳費記錄，但未見上年做帳記錄

玲老師 解答

2020-04-08 18:17

那納稅人名稱就是注冊的名稱  個人名的要問下具體是什么的個稅   
有申報繳費記錄，但未見上年做帳記錄 上年要是報了就有記錄，沒報就沒有

金剛 追問

2020-04-08 18:28

？你講什么？

金剛 追問

2020-04-08 18:29

你是會員，還是老師

玲老師 解答

2020-04-08 18:31

個人獨資企業(yè)繳納個人所得稅（經營所得），納稅人名稱是個人，在外帳中要做帳嗎？ 這個納稅人應該是單位的名  因為你這個不正常 所以才問你的

玲老師 解答

2020-04-08 18:32

沒有申報繳費記錄，你 上年要是報了就有記錄，沒報就沒有記錄

金剛 追問

2020-04-08 19:08

個人生產經營所得是在個稅客戶端繳納的，納稅人自然是個人名稱，不會是企業(yè)名稱的。如果是企業(yè)名稱那是企業(yè)所得稅的

金剛 追問

2020-04-08 19:10

個稅客戶端個人生產經營所巳繳納

金剛 追問

2020-04-08 19:11

上任會計沒有把這個做入所得稅費用科目，沒有做帳分錄

玲老師 解答

2020-04-08 19:14

交所是稅的分錄  先計提  借所得稅費用 貸應交稅費-個稅  交時 借應交稅費-個稅 貸銀行存款

金剛 追問

2020-04-08 19:36

哎，這個真難溝通，

金剛 追問

2020-04-08 19:41

這個情況，上任會計沒有做帳。今年這個所得稅，我要不要做賬，如果要做賬，上年沒做，咋辦？

玲老師 解答

2020-04-08 19:41

生產經營所得的個稅是這 樣的分錄 先計提  再交  前任會計沒做可以補記上

金剛 追問

2020-04-08 19:42

補記分錄怎么做？原始憑證用什么？

玲老師 解答

2020-04-08 19:50

補記的分錄就是我上面發(fā)給你那個，如果他沒記提，把補計提的分錄也寫上，第一個分錄是計提的分錄，交納的分錄就是第二個分錄，計提分錄后面附一個計提稅金的表格，交納稅款的憑證后邊附完稅憑證和銀行流水