鰻魚路燈 追問

2020-04-09 17:53

老師，看到你回復(fù)真高興！剛才的問題還沒問明白就結(jié)束了。是的，分別要怎么設(shè)置？

鄒老師 解答

2020-04-09 17:55

你好
貸款利息
借；財務(wù)費用等科目——利息支出，貸；應(yīng)付利息
借；應(yīng)付利息，貸；銀行存款
存款利息收入
借；銀行存款   ， 貸；財務(wù)費用——利息收入  （或借方負(fù)數(shù)）
財務(wù)費用的明細(xì)科目是不同的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 17:57

不能設(shè)利息收支，然后全部歸入嗎？

鄒老師 解答

2020-04-09 17:59

你好，利息收入，利息支出應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置明細(xì)科目核算才是的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:06

老師，2月份多繳的社保費3月份退回要怎么做分錄？

鄒老師 解答

2020-04-09 20:07

你好，借；銀行存款，貸；其他收益

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:11

但之前在2月份已經(jīng)計入管理費用了呀！就是疫情期間國家減免的那部分單位應(yīng)交的

鄒老師 解答

2020-04-09 20:14

你好，之前計提計入管理費用費用核算沒有錯誤，那現(xiàn)在退回了，屬于 政府補助，就通過其他收益科目核算的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:15

之前沒有計提的，繳納時直接計入可以嗎？

鄒老師 解答

2020-04-09 20:18

你好，社保正常情況下是應(yīng)當(dāng)先計提，然后做扣繳分錄的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:21

老師，客戶匯了一筆款到我們公司，但我們沒開票的，應(yīng)當(dāng)怎么做分錄？需要繳增值稅和企業(yè)所得稅嗎？

鄒老師 解答

2020-04-09 20:22

你好，你單位有向?qū)Ψ剿拓泦幔?br/>我需要根據(jù)貨物移送情況來判斷是做預(yù)收賬款，還是做無票收入處理的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:25

沒有

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:27

我們是共享電動車的運營商，

鄒老師 解答

2020-04-09 20:27

你好，那今后會給對方開具發(fā)票嗎？

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:27

不需要開票的

鄒老師 解答

2020-04-09 20:28

你好，借；銀行存款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅
是需要繳納增值稅，企業(yè)所得稅的

鰻魚路燈 追問

2020-04-09 20:50

做無票收入是嗎？

鄒老師 解答

2020-04-09 20:55

你好，是的，確定不需要開具發(fā)票，就需要做無票收入處理的