老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 20:36

就在折舊表里調(diào)整？其他地方不動(dòng)？

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 20:49

折舊表里調(diào)整完了，數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)到納稅調(diào)整表。納稅調(diào)整表的數(shù)據(jù)，會(huì)自動(dòng)過(guò)到申報(bào)主表中

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 20:51

是在折舊表的稅收金額欄填調(diào)整后金額，是吧

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 20:55

舉例：賬載折舊填2000，稅收折舊填1500，納稅調(diào)整填500。

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 20:57

匯算清繳調(diào)整好以后，我是不是在今年賬上還有把這筆多計(jì)提的沖減？做一筆分錄：借：累計(jì)折舊貸：以前年度損益調(diào)整；借：以前年度損益調(diào)整貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 21:12

這個(gè)得看你這500元差異的原因是怎么造成的？

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 21:15

就是數(shù)字填錯(cuò)，導(dǎo)致賬上多計(jì)提500

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 21:16

如果匯算清繳表上調(diào)整了，今年賬務(wù)上是不是不要通過(guò)以前年度損益調(diào)整了，直接做借：累計(jì)折舊貸：管理費(fèi)用

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 21:31

嗯，可以的，你的理解是正確的。

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 21:34

確定直接紅沖？不通過(guò)以前年度損益調(diào)整和未分配利潤(rùn)？？

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 21:40

看你想合規(guī)到什么程度，簡(jiǎn)便來(lái)說(shuō)按前述處理就好。

這個(gè)會(huì)計(jì)差錯(cuò)造成的500差異，嚴(yán)格來(lái)講要更正的是會(huì)計(jì)利潤(rùn)總額，而不是通過(guò)納稅調(diào)整處理。

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-09 21:43

您就直接告訴我2020年賬上應(yīng)該做一筆如何調(diào)整的會(huì)計(jì)分錄是合理的就OK了，謝謝

張樂(lè)老師 解答

2020-04-09 22:44

直接做借：累計(jì)折舊貸：管理費(fèi)用

老實(shí)的棒球 追問(wèn)

2020-04-10 08:53

那這樣做不就影響本年利潤(rùn)了么

張樂(lè)老師 解答

2020-04-10 08:58

是的，就是影響本年利潤(rùn)了。嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是要更正2019年的利潤(rùn)的，前述已提到。