粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 10:20

怎么可能是資產(chǎn)呀，我們主營(yíng)業(yè)務(wù)就是這個(gè)，就是賣(mài)軟件加實(shí)施費(fèi)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 10:23

你相當(dāng)于購(gòu)一個(gè)金蝶權(quán)力，后面出售。
你這就是無(wú)形資產(chǎn)啊，你的攤銷(xiāo)計(jì)入你的營(yíng)業(yè)成本。

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 10:31

訂貨的時(shí)候   借：無(wú)形資產(chǎn)          應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)）      貸： 銀行存款
出貨的時(shí)候  借：銀行存款           貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入             應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）
結(jié)轉(zhuǎn)成本     借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本      貸：無(wú)形資產(chǎn)
是這樣么？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 10:33

你這個(gè)只出售一次嗎，你 一個(gè)資產(chǎn)，還是同一資產(chǎn)出售多次

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 10:36

是一次付一個(gè)季度的，這一個(gè)季度出貨的話都從這里面出

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 10:39

那你結(jié)轉(zhuǎn)成本是
借 其他業(yè)務(wù)成本
貸累計(jì)攤銷(xiāo)
這個(gè)資產(chǎn)你不是全部一次就成了成本，你是分期攤銷(xiāo)計(jì)成本的

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 10:42

為啥是其他業(yè)務(wù)成本呢？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 10:45

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
你是什么業(yè)務(wù)就計(jì)什么成本的。

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 10:50

老師，我上次問(wèn)的另一個(gè)老師，他說(shuō)訂貨直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)）  貸：銀行存款          出貨借：銀行存款   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入       應(yīng)交稅費(fèi)（銷(xiāo)）
但是我就想成本如何結(jié)轉(zhuǎn)呢，越想越不對(duì)，可是我前面賬已經(jīng)這么做了，稅也報(bào)了，該怎么辦？還有如果我們開(kāi)出的發(fā)票是服務(wù)費(fèi)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 10:53

不合理，你這個(gè)購(gòu)進(jìn)不是一次就出售，你是分期進(jìn)行處理的，所以你要分期結(jié)轉(zhuǎn)成本處理的。

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 11:09

那我要怎么辦？已經(jīng)這樣做賬了

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 11:11

前面 暫不處理了，你后面按攤銷(xiāo)處理
你這調(diào)整的話，最后實(shí)際也是時(shí)間差異。

粉色小綿羊 追問(wèn)

2020-04-10 11:21

老師，還有最后一個(gè)問(wèn)題，就是我們賣(mài)完軟件會(huì)有人駐場(chǎng)實(shí)施，會(huì)收實(shí)施費(fèi)，開(kāi)的發(fā)票服務(wù)名稱是軟件維護(hù)服務(wù)，這種服務(wù)類(lèi)的沒(méi)有進(jìn)貨出貨這種流程，又是如何結(jié)轉(zhuǎn)成本的？

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-10 11:22

你這直接計(jì)你的成本費(fèi)用處理就可以了。不入庫(kù)的