學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 12:29

郭老師，可以直接填匯算清繳中期間費用表里財務(wù)費用現(xiàn)金折扣對吧

郭老師 解答

2020-04-10 12:34

你好，可以的，

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 13:55

管理費用—研發(fā)費用 —人員人工費 203800，管理費用—研發(fā)費用—直接投入材料1706808.99，管理費用—研發(fā)費用—折舊費10197.42這些記入年度匯算清繳哪里？

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 13:55

期間費用明細(xì)表管理費用哪個行次？

郭老師 解答

2020-04-10 13:57

你好，你這都是研發(fā)部門的嗎？

郭老師 解答

2020-04-10 13:57

你這個一級科目也不對。

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 13:58

老師，是這樣的，我們申請高企的（暫時還沒有通過），所以調(diào)一部分管理費用到研發(fā)費用里面。

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 13:59

老師，是這樣的，我們申請高企的（正在申請階段），所以調(diào)一部分管理費用到研發(fā)費用里面。

郭老師 解答

2020-04-10 14:11

管理費用的在期間費用里面的
還有職工薪酬明細(xì)表

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 14:12

老師我不懂，你的意思這些研發(fā)費用填在哪里？

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 14:12

老師我不懂，你的意思這些研發(fā)費用填在哪里？

郭老師 解答

2020-04-10 14:15

你好
你上面不是研發(fā)支出
是管理費用

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 14:16

對的，那我在填期間費用的時候，我不知道填在哪個行次？

郭老師 解答

2020-04-10 14:21

人工費在工資里面
折舊費在折舊費
其他的在其他

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 14:28

老師，你的意思是（生產(chǎn)，管理人員）職工薪酬+研發(fā)費用人員的薪酬合計數(shù)填在職工薪酬里面對吧？正常機(jī)器折舊+研發(fā)折舊合計數(shù)填在資產(chǎn)折舊里面，消耗原材料填在其他里面對吧？

郭老師 解答

2020-04-10 14:30

你好，對的，

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 14:57

老師，您好，像管理費用—福利費（工傷+商業(yè)意外險+員工月餅過節(jié)禮品）34910，管理費用—社保費用（單位承擔(dān)的部分）我記入哪個行次？能不能也記入行次一職工薪酬？

郭老師 解答

2020-04-10 14:58

貸方科目二都是應(yīng)付職工薪酬。

學(xué)堂用戶_ph175714 追問

2020-04-10 15:36

有一部分是貸記入 應(yīng)付職工薪酬—福利費，有的是貸記其他應(yīng)收款—某某，有的是貸記應(yīng)付職工薪酬—社保費用？那怎么處理？

郭老師 解答

2020-04-10 15:39

計提借管理費用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-04-10 15:39

工資和社保的都是在職工薪酬明細(xì)表里面填寫
工資，在第一行
單位負(fù)擔(dān)的社保在社保社會保障性。