淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 09:58

匯算清繳時(shí)候已經(jīng)調(diào)整了，為什么還要做應(yīng)交所得稅的分錄

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:00

你這個(gè)調(diào)整，你之前計(jì)提的所得稅自然也會(huì)有變化

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:06

我們沒有交過(guò)所得稅呢

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:07

不交？那就不用處理后面這個(gè)

借 累計(jì)折舊
貸 以前年度損益調(diào)整

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:08

一直都是虧損

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:08

那不用了，你直接這個(gè)分錄就是了

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:08

要不要再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:09

要的，這是必須的，以前年度損益調(diào)整是一個(gè)過(guò)度科目

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:10

完整分錄就是：借：累計(jì)折舊，貸：以前年度損益調(diào)整；借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。是嗎老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:11

是的，就是 這樣的哈，

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:13

謝謝老師，還有一個(gè)問(wèn)題，就是我這個(gè)月申報(bào)了年度財(cái)務(wù)報(bào)表，匯算清繳的A類表填完保存沒有申報(bào)，兩個(gè)沒有同時(shí)申報(bào)可以嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:17

兩個(gè) 沒有同時(shí)申報(bào)？什么意思
這個(gè)不一定，不是必須同時(shí)申報(bào)的

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:20

就是我申報(bào)了年度財(cái)務(wù)報(bào)表，年度所得稅申報(bào)表填了還木有申報(bào)這個(gè)沒什么影響吧

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:21

這不影響的，在匯算截止前申報(bào)就可以了

淺暮、 追問(wèn)

2020-04-11 10:21

好滴，謝謝老師

陳詩(shī)晗老師 解答

2020-04-11 10:23

不客氣，祝你工作愉快。