嵐鈺清清 追問

2020-04-11 09:38

能不能具體的說

月月老師 解答

2020-04-11 09:43

你好，沖回多計提的稅金
借：以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù)（多計提的稅金金額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——
借：利潤分配—未分配利潤 負(fù)數(shù)
貸：以前年度損益調(diào)整

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 09:53

我按這樣做為什么利潤總額比資產(chǎn)負(fù)債表多了這個調(diào)整教數(shù)

月月老師 解答

2020-04-11 10:10

你好，沒關(guān)系的，以前年度損益調(diào)整在未分配利潤里面。下一年就正常了。

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:19

就是資產(chǎn)負(fù)責(zé)表里的期末，未分配利潤數(shù)比利潤表里的凈利潤少那個調(diào)整數(shù)，是這樣

月月老師 解答

2020-04-11 10:19

你好，是這樣的，沒事的。

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:20

不調(diào)整可以

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:22

以后如在年底做賬如何避免這樣

月月老師 解答

2020-04-11 10:26

你好，上年賬務(wù)涉及損益類的科目沒有錯誤，就不會出現(xiàn)這樣的問題。

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:30

年底正常計提附加稅金，應(yīng)該怎樣提，因?yàn)?月收到銀行扣款單比計提的少，才出現(xiàn)這個調(diào)整，怎樣避免這個情況，

月月老師 解答

2020-04-11 10:31

你好，年底計提的時候，再報稅系統(tǒng)中核算一下，一般這樣就比較準(zhǔn)確了。

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:32

那就好交多少提多少

月月老師 解答

2020-04-11 10:33

你好，還是要自己先計算，然后用報稅系統(tǒng)檢查一下。

嵐鈺清清 追問

2020-04-11 10:34

好的謝謝了

月月老師 解答

2020-04-11 10:34

不客氣，麻煩給個五星好評，謝謝了。