Hong 追問

2020-04-11 11:28

我們是小規(guī)模物業(yè)公司，有好多的工人年齡大了，沒辦銀行卡，如果從公戶取現(xiàn)金發(fā)工資，怎么操作，比較安全呢

文文老師 解答

2020-04-11 11:29

先從公戶取現(xiàn)出來，讓員工在工資表上簽字

Hong 追問

2020-04-11 11:41

從公戶取現(xiàn)，要備注么？拿員工簽字表，來直接做賬嗎？

文文老師 解答

2020-04-11 11:42

可以備注：工資
拿員工簽字表，來直接做賬

Hong 追問

2020-04-11 11:45

做賬需要先計提嗎

文文老師 解答

2020-04-11 11:46

按權(quán)責(zé)發(fā)生制，需要先計提

Hong 追問

2020-04-11 11:53

4月份計提3月份的嗎？計提和發(fā)放時的賬務(wù)處理怎么做呢？

文文老師 解答

2020-04-11 11:59

當(dāng)月計提當(dāng)月工資

Hong 追問

2020-04-11 12:04

計提時
借:管理費用或主營業(yè)務(wù)成本
貸:應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放時
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款或庫存現(xiàn)金
主營業(yè)務(wù)成本是因為我們是物業(yè)公司，這樣對嗎？

文文老師 解答

2020-04-11 12:07

是的，分錄是可以的。