覺醒 追問

2020-04-11 15:35

專票也可以開1個(gè)點(diǎn)的嗎？

樸老師 解答

2020-04-11 15:36

是的，小規(guī)模專票也是一個(gè)點(diǎn)的

覺醒 追問

2020-04-11 15:38

我1、2月份開的普票是10萬，專票5000，稅率都是3%，3月份開的普票是50000萬，專票是3000，稅率都是1%，這樣開對(duì)嗎？

覺醒 追問

2020-04-11 15:40

我現(xiàn)在季報(bào)的時(shí)候是不是專票都要交稅。專票的1%的金額稅率是按3%填還是按1%填。普票是免稅的。但是專票不知道怎么填。因?yàn)?、2月份有專票3%的金額

樸老師 解答

2020-04-11 15:48

如果符合月不超過10萬季度不超過30萬，還按之前小微企業(yè)進(jìn)行申報(bào)即可。

附填報(bào)說明：增值稅小規(guī)模納稅人在辦理增值稅納稅申報(bào)時(shí)，按照13號(hào)公告有關(guān)規(guī)定，免征增值稅的銷售額等項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》免稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次；減按1%征收率征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，對(duì)應(yīng)減征的增值稅應(yīng)納稅額按銷售額的2%計(jì)算填寫在《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。

覺醒 追問

2020-04-11 15:52

好的。謝謝

樸老師 解答

2020-04-11 15:55

滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝