冰凝夢 追問

2020-04-11 17:01

好的謝謝老師，還有個問題就是年報企業(yè)所得稅資產(chǎn)總額填什么啊

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:02

還有從業(yè)人數(shù)是什么時候的么

meizi老師 解答

2020-04-11 17:04

你好  “103資產(chǎn)總額（萬元）”：填報納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，單位為萬元，資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
 從業(yè)人數(shù)也是按這個來計算的

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:06

就是每個月的資產(chǎn)相加除以12是嗎

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:06

我們?nèi)ツ觊_業(yè)兩個月，只需要把11月和12月加起來除以2嗎

meizi老師 解答

2020-04-11 17:10

你好  比如 按這個來理解做 ： 2017年1季度平均值＝（2016年12月期末值＋2017年3月期末值）÷2
2017年2季度平均值＝（2017年3月期末值＋2017年6月期末值）÷2
2017年3季度平均值＝（2017年6月期末值＋2017年9月期末值）÷2
2017年4季度平均值＝（2017年9月期末值＋2017年12月期末值）÷2
 第一個季度期初是年初數(shù)，期末是3月末余額。以此類推。

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:12

老師，那去年我們只開了兩月，算出來第四季度平均值還需要除以4嗎

meizi老師 解答

2020-04-11 17:15

你好 不用。 意思你是10月成立的嗎  那你就計算4季度的出來填寫年報平均值即可

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:24

老師餐飲業(yè)，收入這里怎么填啊

meizi老師 解答

2020-04-11 17:25

你好！一般企業(yè)收入明細表：.第5行“提供勞務(wù)收入”：填報納稅人從事建筑安裝、修理修配、交通運輸、倉儲租賃、郵電通信、咨詢經(jīng)紀、文化體育、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)、教育培訓(xùn)、餐飲住宿、中介代理、衛(wèi)生保健、社區(qū)服務(wù)、旅游、娛樂、加工以及其他勞務(wù)活動取得的主營業(yè)務(wù)收入。

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:26

還有小規(guī)模季度未超過30萬的銷項稅做了營業(yè)外收入，再這個收入表中填其他列嗎

meizi老師 解答

2020-04-11 17:28

你好   你往下面拉 截圖表格   這個不是在營業(yè)收入里面寫的。   你是查賬征收嗎

冰凝夢 追問

2020-04-11 17:29

是的

meizi老師 解答

2020-04-11 17:32

填在一般企業(yè)收入明細表的第20行 政府補助利得項目中

冰凝夢 追問

2020-04-11 19:38

好的謝謝老師

meizi老師 解答

2020-04-11 19:48

沒事的 希望能幫到你

冰凝夢 追問

2020-04-11 19:50

還沒報完，明天還想問您老師，怎么才能問到您呢

meizi老師 解答

2020-04-11 19:54

你好  如果你還有問題 直接發(fā)起提問即可 到時有老師會回復(fù)你的。

冰凝夢 追問

2020-04-11 20:02

好的謝謝老師

meizi老師 解答

2020-04-11 20:02

沒事的  希望能幫到你