勤勞的白云 追問

2020-04-12 21:41

小規(guī)模一季度后交稅，那現(xiàn)在做1月份的，稅金需計(jì)提出來么？

勤勞的白云 追問

2020-04-12 21:42

服務(wù)人員工資可直接入生產(chǎn)成本么？

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 21:46

你一季度有沒有超過30萬

勤勞的白云 追問

2020-04-12 21:48

有的

勤勞的白云 追問

2020-04-12 21:49

我想問的是人員工資進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，那社保之類的是否也進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

勤勞的白云 追問

2020-04-12 21:50

是否在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下沒二級(jí)科目社保

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 21:56

是的，可以在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本下設(shè)置二級(jí)科目

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 22:01

稅金需計(jì)提出來的

勤勞的白云 追問

2020-04-12 22:33

1月發(fā)的工資是12月份的，工資表中中社保也是12月的，但12月份的社保12月份已交，請(qǐng)問1月份的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做才能平？

勤勞的白云 追問

2020-04-12 22:34

前期工資未計(jì)提

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 22:38

那你1月補(bǔ)計(jì)提工資分錄

勤勞的白云 追問

2020-04-12 22:40

金額是扣掉社保部分嗎，社保部分上月已交

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 23:18

補(bǔ)計(jì)提的是應(yīng)發(fā)工資，包含代個(gè)人代墊的社保，你看下上面的分錄，參照那個(gè)分錄計(jì)提

勤勞的白云 追問

2020-04-12 23:23

社保在12月直接記入費(fèi)用，貸銀行存款了，在12月憑證已處理完，我再計(jì)提就重復(fù)了吧

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 23:30

你們單位的社保是不是部分員工承擔(dān)部分公司承擔(dān)

勤勞的白云 追問

2020-04-12 23:39

是

湯貴彬老師 解答

2020-04-12 23:44

那你的，補(bǔ)計(jì)提的，
借：各種費(fèi)用——工資
                    —— 社保（公司部分）
   貸：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)發(fā)工資
                                ——社保費(fèi)用