小南瓜1031 追問

2020-04-13 09:53

嗯，老師，我們是小規(guī)模納稅人季度不滿30萬的不繳納稅費(fèi)呢分錄又怎么做呢？

玲老師 解答

2020-04-13 09:58

借應(yīng)交稅費(fèi) 貸營業(yè)外收入

小南瓜1031 追問

2020-04-13 10:00

嗯，老師，我借預(yù)收，貸未交增值稅，月底需要計(jì)提嗎？？分錄又怎么做呢？

小南瓜1031 追問

2020-04-13 10:08

如果是這樣的話，月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢？分錄怎么寫呢？

玲老師 解答

2020-04-13 10:18

小規(guī)模是不用未交增值稅和結(jié)轉(zhuǎn)的 要是做 錯了可以紅沖

小南瓜1031 追問

2020-04-13 10:19

嗯嗯嗯，老師，我想問一下，要是每季度開票超過30萬，怎么做分錄之類的呢？

玲老師 解答

2020-04-13 10:25

你好 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

小南瓜1031 追問

2020-04-13 10:27

是不是把開票的總額減去30萬的免稅金額才繳納是嗎？

玲老師 解答

2020-04-13 10:39

你好 不是， 超過了就是全額交增值稅，

小南瓜1031 追問

2020-04-13 10:40

沒有減免了是嗎？？

玲老師 解答

2020-04-13 10:51

對的，增值稅沒有減免了是

小南瓜1031 追問

2020-04-13 11:09

低于30萬，附加稅之類的全部減免是吧？印花稅呢？可以減免嗎？

玲老師 解答

2020-04-13 11:16

一般是城建要交 二個附加不交  印花稅可以減半

小南瓜1031 追問

2020-04-13 11:30

嗯

玲老師 解答

2020-04-13 11:38

不客氣，祝工作學(xué)習(xí)愉快