Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:00

老師，這家公司想少交企業(yè)所得稅，所以讓這個季度預(yù)提點費用進來。貸方可以掛其他應(yīng)付款嗎，這個錢在4月份才發(fā)放的

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:00

可以的 暫估成本費用就是這樣操作的

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:04

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:06

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:08

老師，我之前問你的。去年的虧損56萬多，可以把這個數(shù)字帶到今年進行第一季度進行彌補的。今天我看到數(shù)字帶過來了，我想問一下這個分錄怎么寫呢

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:09

彌補虧損不需要寫會計分錄
您一季度可以彌補虧損 有數(shù)據(jù)？

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:19

老師，這是我第一季度填寫的報表，彌補之后還是要交8萬多的企業(yè)所得稅

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:20

那個56萬多數(shù)字帶過來了，我打電話問的965432，是我的瀏覽器問題

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:28

老師，彌補的虧損不需要做分錄嗎，但是他不是影響了利潤總額嗎

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:49

可以彌補的話 那您就根據(jù)申報表來彌補 是的彌補虧損不需要做分錄
編制財務(wù)報表的時候 已經(jīng)在利潤分配-未分配利潤體現(xiàn)了

Vicky7.18 追問

2020-04-13 11:57

老師，麻煩講解一下，這個56萬多的虧損沒有在3月份利潤表體現(xiàn)哈，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-13 11:59

這個不在3月份利潤表體現(xiàn) 是以前年度的

Vicky7.18 追問

2020-04-13 12:09

是的，這個虧損的56萬多，是在去年12月份利潤表體現(xiàn)，但是它影響了第一季度的企業(yè)所得稅，為什么不要調(diào)整呢，我有點想不明白，麻煩老師解答一下，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-13 12:25

您去年本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配-未分配利潤里面 
在資產(chǎn)負債表資產(chǎn)彌補了前面的虧損  您可以看下結(jié)轉(zhuǎn)前面的未分配利潤金額

Vicky7.18 追問

2020-04-13 13:36

老師，你的意思是去年結(jié)轉(zhuǎn)過了，所以不用做結(jié)轉(zhuǎn)了對嗎

bamboo老師 解答

2020-04-13 13:39

對的 去年本年利潤科目結(jié)轉(zhuǎn)的時候就賬務(wù)自動彌補了

Vicky7.18 追問

2020-04-13 13:42

老師，另外想問一下，這個虧損的56萬，可以在任何一個季度都可以彌補嗎，?沒有時間限制呢

bamboo老師 解答

2020-04-13 13:43

這個是系統(tǒng)自動帶入數(shù)據(jù) 有盈利就要補虧

Vicky7.18 追問

2020-04-13 13:44

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2020-04-13 13:46

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問