小小白一枚 追問

2020-04-13 11:21

老師我沒怎么看懂，我只問的公積金，是直接借營業(yè)外支出，貸銀行存款嗎

郭老師 解答

2020-04-13 11:22

個人負擔(dān)的部分，你單位給他負擔(dān)了，是這么做。

小小白一枚 追問

2020-04-13 11:24

公司把個人部分也負擔(dān)了，能不能計入應(yīng)付職工薪酬，然后再銀行存款支付呢？還是直接用銀行存款

郭老師 解答

2020-04-13 11:25

你好，可以的，但是匯算清繳的時候你需要調(diào)整。

小小白一枚 追問

2020-04-13 11:29

就是計入營業(yè)外支出的部分需要全額調(diào)增嗎

郭老師 解答

2020-04-13 11:31

你好，是的。

小小白一枚 追問

2020-04-13 11:34

那我這部分借營業(yè)外支出，同時貸應(yīng)付職工薪酬，那么應(yīng)付職工薪酬需要調(diào)整不呢？

郭老師 解答

2020-04-13 11:37

職工薪酬明細表調(diào)整就可以

郭老師 解答

2020-04-13 11:37

分錄又不做，調(diào)整的是費用成本。

小小白一枚 追問

2020-04-13 11:40

怎么調(diào)整工資表呢，就是個人公積金那欄不扣嗎

郭老師 解答

2020-04-13 11:44

這個表你和企業(yè)負擔(dān)的在一欄就可以。

郭老師 解答

2020-04-13 11:44

如果你企業(yè)負擔(dān)的那一部分在工資表沒有體現(xiàn)，你現(xiàn)在也可以不用體現(xiàn)。