廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:27

老師我們符合小型微利企業(yè)為啥子A107040沒有自動填寫減免額

樸老師 解答

2020-04-13 14:28

該欄次是根據(jù)主表以下數(shù)據(jù)計算取數(shù)，不允許修改。

（1）“從事國家限制和禁止行業(yè)”選擇的“是”；

（2）資產(chǎn)總額單位是“萬元”企業(yè)按單位“元”錄入的數(shù)據(jù)；

（3）主表23欄“應(yīng)納稅所得額”超過30萬。

解決辦法：本行由《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）第23行應(yīng)納稅所得額計算需要符合條件的小型微利企業(yè)減按20％減半的稅率征收企業(yè)所得稅。須符合以下幾項要求：

（1）“從事國家限制和禁止行業(yè)”選擇的“否”；

（2）把計算所得的資產(chǎn)總額，折算成萬元錄入。

（3）“應(yīng)納稅所得額”30萬，不符合小微企業(yè)條件，A107040減免所得稅優(yōu)惠明細表第一行“符合條件的小型微利企業(yè)”不自動產(chǎn)生數(shù)據(jù)。

廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:32

老師應(yīng)納稅所得額才2萬多滿足的

樸老師 解答

2020-04-13 14:41

你有減免的話你看下我說這個可以嗎

廖麗蓉 追問

2020-04-13 14:42

謝謝老師，我明天再試一哈

樸老師 解答

2020-04-13 14:50

嗯，不用客氣的，滿意請給五星好評，謝謝