南言 追問

2020-04-13 14:53

我們是一般納稅人，但是收到的是電子普票，不存在進(jìn)項(xiàng)稅，不是專票。當(dāng)初我也是全額記賬

QQ老師 解答

2020-04-13 14:56

你好，這樣的話只減少你們的成本和應(yīng)付款就可以。如果負(fù)數(shù)發(fā)票是費(fèi)用的話，會影響你當(dāng)期的企業(yè)所得稅計(jì)算。

南言 追問

2020-04-13 14:58

是費(fèi)用發(fā)票，屬于第一季度的。那就是只用做賬務(wù)上的處理，稅務(wù)上就不做處理了是吧，不是專票也不涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

QQ老師 解答

2020-04-13 15:09

你好，是的，這樣會影響你們企業(yè)所得稅計(jì)算不影響增值稅。

南言 追問

2020-04-13 15:15

那這樣影響季度企業(yè)所得稅沒事吧？只要匯算時(shí)是對的就可以了

QQ老師 解答

2020-04-13 15:23

你好！是的，可以這樣理解