Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 17:03

是我們公司之預(yù)繳的廣告費(fèi)，現(xiàn)在退回來(lái)多交的，之前預(yù)繳的時(shí)候沒(méi)有做分錄，現(xiàn)在該怎么做

張艷老師 解答

2020-04-13 17:15

那您這個(gè)之前預(yù)繳廣告費(fèi)實(shí)際取得發(fā)票的部分是如何做的分錄？貸方記錄的是什么科目？

Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 17:30

之前現(xiàn)金付的沒(méi)有做過(guò)賬，現(xiàn)在多的退回公戶了

張艷老師 解答

2020-04-13 17:31

您公司的賬務(wù)核算不健全，是要補(bǔ)記相關(guān)分錄的。才能核算準(zhǔn)確。

Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 19:34

這樣嗎，那這個(gè)之前的費(fèi)用什么憑證都沒(méi)有怎么辦

張艷老師 解答

2020-04-13 19:36

這樣處理分錄也行。沒(méi)有之前的憑證 也就只能這樣了，畢竟之前的賬務(wù)核算不健全。

Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 19:40

那這個(gè)就是把那實(shí)際出的80多元做所得稅稅前扣除是嗎

Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 19:41

那我可以直接些支付的也是退回的那筆分錄不呢，這樣一借一袋就抵了

Administrator 追問(wèn)

2020-04-13 19:43

這樣做可以嗎

張艷老師 解答

2020-04-13 20:29

1您連相關(guān)附件都沒(méi)有，是不能在企業(yè)所得稅稅前扣除的。
2那我可以直接些支付的也是退回的那筆分錄不呢，這樣一借一袋就抵了--您這樣處理，就是純粹地為了分錄而做分錄了。
3、建議您還是重新建立帳套，這樣就會(huì)有相關(guān)起初余額，后面的會(huì)計(jì)核算才會(huì)準(zhǔn)確些。