一米陽光 追問

2020-04-13 17:24

發(fā)票都由總公司開，收到的發(fā)票也是總公司抬頭，是總公司在做賬，這種情況，分公司還要做賬嗎？

宋生老師 解答

2020-04-13 17:24

你好！不用，但是分公司有一些自己的支出，比如房租水電什么的

一米陽光 追問

2020-04-13 17:28

如果這部分的支出由分公司自己負(fù)責(zé)，是不是要做這部分支出的賬，到月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，報企業(yè)所得稅的時候，沒有收入和成本，只填利潤總額負(fù)數(shù)嗎

宋生老師 解答

2020-04-13 17:32

您好！是的。但是一般分公司，不用單獨(dú)申報所得稅。

一米陽光 追問

2020-04-14 15:39

但是稅局有給我們核定企業(yè)所得稅的季報和年報，所以都不知道應(yīng)該怎么報了，如果我們按照賬面的的報企業(yè)所得稅就會出現(xiàn)利潤總額負(fù)數(shù)，不知道會不會對總公司有影響，麻煩老師幫忙分析下，具體應(yīng)該怎么操作

宋生老師 解答

2020-04-14 15:41

你好！這個你問下當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，看稅務(wù)局的要求。大部分都是直接不用申報，或者0申報。
還有一部分，是要分公司按利潤的一定比例交在本地。

一米陽光 追問

2020-04-14 15:59

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2020-04-14 16:01

你好！不用客氣的了。