如果 追問(wèn)

2020-04-14 10:46

那沒(méi)有取得發(fā)票呢？

鄒老師 解答

2020-04-14 10:46

你好，你是指之前暫估入庫(kù)的業(yè)務(wù)，最終都無(wú)法取得發(fā)票嗎？

如果 追問(wèn)

2020-04-14 10:55

是的，我們是建筑業(yè)被掛靠方，平時(shí)沒(méi)有原材料進(jìn)出庫(kù)，只有發(fā)票，應(yīng)該怎么入賬。

鄒老師 解答

2020-04-14 10:56

你好
（你是指之前暫估入庫(kù)的業(yè)務(wù)，最終都無(wú)法取得發(fā)票嗎？），你的回復(fù)是的，那說(shuō)明是沒(méi)有發(fā)票
你后面又說(shuō) 只有發(fā)票
這樣就矛盾了，到底有沒(méi)有取得發(fā)票呢？

如果 追問(wèn)

2020-04-14 11:02

我說(shuō)復(fù)雜了，應(yīng)該是兩個(gè)問(wèn)題。
1，暫估部分沒(méi)有取得發(fā)票應(yīng)該怎么賬務(wù)處理。
2，公司屬于被掛靠方，平時(shí)沒(méi)有材料出入庫(kù)，只有發(fā)票。應(yīng)該怎么入賬。

鄒老師 解答

2020-04-14 11:04

你好
1，沒(méi)有取得發(fā)票需要把暫估分錄紅沖，然后做無(wú)票分錄，匯算清繳做納稅調(diào)增處理
2，這里的只有發(fā)票是銷售開(kāi)具了發(fā)票嗎？

如果 追問(wèn)

2020-04-14 11:08

老師
1,問(wèn)題的分錄應(yīng)該怎么做呢？
1，問(wèn)題，只有取得銷售方開(kāi)具的發(fā)票和送貨清單，這部分分錄怎么做呢？

鄒老師 解答

2020-04-14 11:10

你好
1，把暫估分錄紅沖，借；應(yīng)付賬款——暫估，貸；原材料等科目
做無(wú)票購(gòu)進(jìn)分錄，借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款
2，借；原材料等科目，貸；應(yīng)付賬款等科目