Christy 123 追問

2020-04-14 11:44

這個現(xiàn)金流量表沒事是吧老師，我不太會編，然后用的公式發(fā)現(xiàn)好多科目都沒有細分，都在表中羅列到一起了

樸老師 解答

2020-04-14 11:54

沒事的，數(shù)據(jù)正確就行了

Christy 123 追問

2020-04-14 11:58

最后的期末現(xiàn)金余額可以和賬對上，就是其中的數(shù)可能好幾項加一起了沒有在表中詳細體現(xiàn)，職工的工資薪金是0，但是實際上每個月都發(fā)放工資了，職工工資的支出部分就體現(xiàn)在流量表中的其他項目里面了，就是這種情況老師

樸老師 解答

2020-04-14 11:58

你對應(yīng)的調(diào)整一下就行了

Christy 123 追問

2020-04-14 11:59

已經(jīng)申報了老師是去年第四季度的，我可以在匯算清繳年報時調(diào)整嗎，這樣年報的報表就跟我季報的不一致了

樸老師 解答

2020-04-14 12:15

你直接匯算清繳的時候報正確的就行了

Christy 123 追問

2020-04-14 12:27

老師那就是不一致也沒關(guān)系吧，

樸老師 解答

2020-04-14 12:40

嗯，只要匯算清繳正確就行

Christy 123 追問

2020-04-14 13:08

老師，用現(xiàn)金支付給對方的款項并收到對方開具的發(fā)票了，所得下稅匯算清繳允許扣除吧

樸老師 解答

2020-04-14 13:15

是的，有發(fā)票的就可以扣除的

Christy 123 追問

2020-04-14 16:04

老師，匯算清繳小型微利企業(yè)免填一般企業(yè)收入明細表，一般企業(yè)成本支出明細表，那當(dāng)年發(fā)生了成本費用支出以及取得了收入也免填嗎

樸老師 解答

2020-04-14 16:18

匯算清繳小型微利企業(yè)免于填報以下申報表：

1. 《一般企業(yè)收入明細表》（A101010）

2. 《金融企業(yè)收入明細表》（A101020）

3. 《一般企業(yè)成本支出明細表》（A102010）

4. 《金融企業(yè)支出明細表》（A102020）

5. 《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）

6. 《期間費用明細表》（A104000）

注意：

相關(guān)數(shù)據(jù)在A100000中直接填寫即可！

Christy 123 追問

2020-04-14 16:36

老師，我們賬目上有一筆其他應(yīng)收款是借給外單位的錢還沒有收回，長期掛帳有什么風(fēng)險嗎

樸老師 解答

2020-04-14 16:44

三年以上就要轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出了