金娜 追問

2020-04-14 11:48

收入是服務(wù)，工資是成本

樸老師 解答

2020-04-14 11:55

那你按照實(shí)際的做賬就行了
借銀行貸主營業(yè)務(wù)收入貸銷項
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬貸銀行

金娜 追問

2020-04-14 11:57

收了是兩萬，銀行存款也沒有，工資也不夠發(fā)

樸老師 解答

2020-04-14 11:57

那你咋發(fā)的工資呢？賬就是這樣做的

金娜 追問

2020-04-14 11:58

有的沒發(fā)呢

金娜 追問

2020-04-14 11:59

三月份沒收入，工資沒發(fā)

樸老師 解答

2020-04-14 12:14

那就先計提的哦，不發(fā)放

金娜 追問

2020-04-14 14:07

老師，小規(guī)模分錄用做銷項稅額嗎

樸老師 解答

2020-04-14 14:08

要的，后期還得轉(zhuǎn)營業(yè)外的

金娜 追問

2020-04-14 14:18

即使不交稅也要做的是嗎，老師小規(guī)模可以按季度做賬嗎，統(tǒng)一收入，統(tǒng)一支出

樸老師 解答

2020-04-14 14:28

是的，有收入就要一塊做銷項，未達(dá)起征點(diǎn)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

金娜 追問

2020-04-14 14:29

是季末轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎

樸老師 解答

2020-04-14 14:33

嗯，是的，理解的很對

金娜 追問

2020-04-14 14:35

老師，小規(guī)模企業(yè)可以季度統(tǒng)一做賬嗎，統(tǒng)一收入，統(tǒng)一支出

樸老師 解答

2020-04-14 14:43

最好是按照業(yè)務(wù)發(fā)生時間來做