1358035012 追問

2020-04-14 13:12

但是提成已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了啊，借勞務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，在計提提成，不就重復(fù)了？

玲老師 解答

2020-04-14 13:22

我說的是完整的操作 流程 你計提 完了就是發(fā)工資申報個稅了

1358035012 追問

2020-04-14 13:27

我想問的是:提成，在結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候已經(jīng)計提了，月末計提工資的時候，這個金額怎么計提？

玲老師 解答

2020-04-14 13:45

計提工資時是按工資計提  后面發(fā)生提成也一起記在工資里明細(xì)是提成。

1358035012 追問

2020-04-14 13:50

那結(jié)轉(zhuǎn)成本還結(jié)轉(zhuǎn)提成嗎？

玲老師 解答

2020-04-14 13:52

不清楚你的結(jié)轉(zhuǎn)成本是哪個成本   完整的分錄是這樣的 
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費(fèi)用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
               一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
          一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
               一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款

玲老師 解答

2020-04-14 13:53

正規(guī)的是計提 時就按受益部門記在成本費(fèi)用了  所以不清楚你說的轉(zhuǎn)成本是哪個

1358035012 追問

2020-04-14 13:58

開的發(fā)票設(shè)計費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么結(jié)？

玲老師 解答

2020-04-14 15:09

你好  借主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本