涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 17:07

對(duì)呀，我們雖然是小規(guī)模，但是統(tǒng)一用集團(tuán)的科目，那怎么做

meizi老師 解答

2020-04-14 17:10

你好  那你就做   借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅   到時(shí)月末結(jié)轉(zhuǎn)

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 18:18

結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做了？

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 18:19

老師，你看看，這是我們的科目明細(xì)

meizi老師 解答

2020-04-14 18:23

你好  你們完全是一般納稅人的科目 ；結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅


結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:01

老師，這個(gè)又是進(jìn)又是出，我眼花繚亂，有沒(méi)有簡(jiǎn)單點(diǎn)的，我們就小規(guī)模，麻煩了自己都頭暈.

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:02

能不能確定收入時(shí)就直接進(jìn)哪個(gè)科目，繳納時(shí)又直接從那科目借方出就是了

meizi老師 解答

2020-04-14 19:02

你好 這個(gè)就是簡(jiǎn)單的了 。你說(shuō)你要按一般納稅人來(lái)操作就是這樣 ；

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:04

用它這科目能不能簡(jiǎn)化做小規(guī)模

meizi老師 解答

2020-04-14 19:07

你好  那你就直接做 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:13

確認(rèn)收入進(jìn)進(jìn)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額.結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候：就結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-未交增值稅.交錢的時(shí)候：就借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅出.那這個(gè)如果我不結(jié)轉(zhuǎn)，能直接最后交錢的時(shí)候：借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額，貸：銀行存款？

meizi老師 解答

2020-04-14 19:14

你好 如果你不想啟用未交增值稅的話 可以    你可以直接來(lái)做 但是你要跟著總部的來(lái)的話 最好是做未交增值稅

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:16

那我直接確認(rèn)收入時(shí)：進(jìn)入應(yīng)交增值稅-未交增值稅...能否行得通

meizi老師 解答

2020-04-14 19:18

我的建議是按我上面說(shuō)的  做銷項(xiàng)稅 月末結(jié)轉(zhuǎn)  借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 繳納：借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:20

我們季度交稅這種，可以季度轉(zhuǎn)嗎

meizi老師 解答

2020-04-14 19:20

可以的 你季報(bào) 季末轉(zhuǎn)即可

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:23

那系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)提稅金附加稅的時(shí)候，應(yīng)該計(jì)提應(yīng)交稅金-未交增值稅里面的數(shù)額，還有那專票的，銀行直接扣增值稅的，這種是不用計(jì)提，直接銷項(xiàng)進(jìn)銷項(xiàng)出？

meizi老師 解答

2020-04-14 19:26

你好  那你就直接做借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款

涵喬MM 追問(wèn)

2020-04-14 19:30

謝謝老師的耐心解答，那專票就直接進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅.然后又直接出.我還是把一般納稅人的好好看看，應(yīng)該以后用得著.

meizi老師 解答

2020-04-14 19:39

你好    到時(shí)你有時(shí)間去看看一般納稅人的結(jié)轉(zhuǎn)分錄   你就可以理解了。   你做收入 月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方 這樣就平科目了